Perspectives

Vous gérez vos plannings, vos clients, vos charges, et depuis quelque temps, vous gérez aussi votre père, votre mère, votre conjoint. Des rendez-vous médicaux à caser entre deux missions, des appels qui s'invitent au milieu d'une journée déjà dense, une fatigue qui circule d'une sphère à l'autre sans toujours trouver où se poser. Pour un travailleur indépendant aidant, il n'y a pas de DRH à qui signaler la situation, pas de dispositif d'entreprise à solliciter, pas de collègue pour prendre le relais sur un dossier le temps d'un rendez-vous. La gestion de cette réalité repose, dans la grande majorité des cas, sur soi seul. Le Baromètre Santé au Travail 2026 d'AG2R LA MONDIALE, réalisé auprès de 2 717 actifs français, met en lumière une donnée qui mérite que l'on s'y arrête : 32 % des travailleurs indépendants et TPE sont aidants, contre 26 % en moyenne pour l'ensemble des actifs. Cette surreprésentation peut s'expliquer de plusieurs façons. La flexibilité propre au statut indépendant rend parfois ce rôle plus facile à assumer au quotidien. Mais elle dit aussi quelque chose de la charge que cette population porte, souvent sans cadre pour l'y aider.

La capacité à organiser librement son temps de travail est souvent présentée comme un avantage significatif dans la gestion de l'aidance. Pouvoir décaler une matinée, ajuster son agenda en fonction d'un imprévu médical, s'accorder une pause sans avoir à se justifier, autant de marges de manœuvre que le statut indépendant offre et que les salariés n'ont pas toujours. Le baromètre le confirme en partie : 71 % des indépendants aidants déclarent leur situation, ce qui en fait l'un des taux les plus élevés toutes catégories confondues. Mais cette déclaration se fait, dans la plupart des cas, à soi-même, faute d'interlocuteur institutionnel à qui la signifier.

La flexibilité aide à tenir. Elle ne supprime pas la charge pour autant, elle la redistribue dans des journées qui, de toute façon, débordent.

Car cette flexibilité a un revers que le baromètre documente clairement : 71 % des indépendants aidants déclarent également des difficultés à concilier leur activité professionnelle et leur rôle d'aidant – le taux le plus élevé de toutes les catégories de taille d'organisation mesurées dans l'enquête. La flexibilité aide à tenir ; elle ne fait pas disparaître la charge pour autant. Elle permet simplement de la redistribuer dans des journées qui, elles, restent souvent aussi denses. S'y ajoute une forme d'hyperconnexion structurelle qui caractérise ce statut : 49 % des indépendants se connectent à leurs outils professionnels en dehors de leurs horaires habituels de travail. Pour un aidant, cette porosité permanente entre vie professionnelle et vie personnelle peut se traduire par une disponibilité de tous les instants, qui finit par peser sans que l'on s'en aperçoive toujours dans le moment.

Ce qui distingue plus fondamentalement la situation des indépendants aidants, c'est l'absence de cadre collectif par défaut. Dans les entreprises, environ la moitié des aidants salariés savent qu'il existe, dans leur organisation, des dispositifs pensés pour les accompagner, qu'ils en bénéficient ou non. Pour un indépendant, ce point de départ n'existe tout simplement pas : il appartient à chacun d'identifier les ressources disponibles, d'engager les démarches nécessaires, et souvent d'en assumer le coût, sans garantie de trouver facilement un interlocuteur. Le baromètre l'illustre de façon assez claire : seulement 44 % des travailleurs indépendants aidants déclarent avoir accès à des dispositifs spécifiques de soutien, l'un des taux les plus faibles parmi l'ensemble des catégories mesurées dans l'enquête. Ce chiffre dit moins l'absence de solutions disponibles que leur relative méconnaissance au sein de cette population, et la distance qui existe encore entre les ressources existantes et ceux qui pourraient en avoir besoin.

Les groupes de protection sociale ont précisément vocation à couvrir des situations que le seul droit du travail ne prend pas en charge directement. Qu'il s'agisse d'un accompagnement psychologique, d'un soutien en cas de difficulté personnelle importante, ou d'une information sur les droits spécifiquement ouverts aux aidants, ces ressources existent indépendamment du statut d'emploi. Elles restent cependant trop peu connues des travailleurs indépendants, qui ont souvent intégré, par habitude ou par culture professionnelle, l'idée qu'ils doivent gérer par eux-mêmes ce que leur statut ne prend pas explicitement en charge.

L'autonomie professionnelle n'a jamais été synonyme d'isolement face aux aléas de la vie.

Ce que dit ce baromètre, en filigrane, c'est qu'il existe un espace réel pour mieux accompagner les indépendants aidants, non pas nécessairement en créant de nouveaux dispositifs, mais en rendant plus visibles et plus accessibles ceux qui existent déjà. Et peut-être, plus largement, en contribuant à faire évoluer la représentation selon laquelle l'autonomie professionnelle devrait aller de pair avec l'isolement face aux aléas de la vie personnelle.

Perspectives : Vous travaillez sur les vulnérabilités sociales depuis de nombreuses années. En quoi la situation des salariés aidants constitue-t-elle, selon vous, une forme de vulnérabilité à part entière ?

Thierry Calvat : La vulnérabilité, étymologiquement, désigne la capacité ou la possibilité d’être blessé. Ce qui signifie qu’on oscille en permanence entre deux réalités : d’un côté, une blessure physique, psychique ou psychologique qui peut survenir ; de l’autre, la nécessité de prévenir un certain nombre de situations. La vulnérabilité, c’est donc à la fois du curatif et du préventif.

L’aidance est l’une des rares formes de vulnérabilité qui ne dépend pas de la personne elle-même, mais d’un autre. On est dans une relation d’interdépendance.

L’aidance correspond pleinement à cette définition. Mais elle présente une particularité fondamentale : c’est l’une des rares formes de vulnérabilité qui ne dépend pas de la personne elle-même, mais d’un autre. On est dans une relation d’interdépendance. Un salarié est aidant parce qu’il y a une personne à accompagner. Si demain la médecine progressait au point d’éliminer la dépendance (ce qui est une utopie, j’en conviens), il n’y aurait plus d’aidants. La maladie ou le handicap, eux, ne dépendent pas d’un tiers : ils dépendent de vous. Cette nuance change profondément la façon de traiter le sujet. 

Ce que cela signifie concrètement dans un collectif de travail, c’est que vous avez des personnes dont le rythme de vie est tributaire de celui d’un tiers, qui lui-même évolue. Et cela crée un effet que l’on observe fréquemment : ce que l’on appelle la contamination dépressive au sein du duo aidant-aidé, qui peut se propager progressivement à l’entourage professionnel.

Perspectives : Le baromètre AG2R LA MONDIALE 2026 révèle que 65 % des aidants peinent à concilier leur rôle et leur activité professionnelle, mais que beaucoup choisissent de ne rien dire à leur entourage. Comment expliquez-vous ce silence, et que dit-il de notre rapport collectif à la fragilité ?

Thierry Calvat : Je voudrais d’abord replacer ce chiffre dans un contexte plus large. Si vous allez chercher les résultats de l’ensemble des actifs (aidants et non-aidants confondus) sur la difficulté à concilier vie privée et vie professionnelle, je ne suis pas certain que vous obteniez des chiffres significativement plus bas. Il y a certes une dimension propre à l’aidance, mais elle n’est pas aussi tranchée qu’on le pense parfois.

Sur le silence, en revanche, plusieurs raisons l’expliquent. La première, c’est que beaucoup de personnes ne se reconnaissent tout simplement pas dans le mot « aidant ». Quand vous êtes parent d’un enfant en situation de handicap, conjoint d’une personne malade ou enfant d’un parent atteint d’une pathologie neuro-évolutive, vous ne vous identifiez pas nécessairement à cette vaste famille qu’est l’aide familiale. Vous vous sentez parent, conjoint, enfant. C’est un acte naturel, que beaucoup vivent comme un devoir évident.

Il y a également un rapport très ambivalent à l’aidance. Dans les baromètres que j’ai pu construire, notamment dans le domaine du cancer ou de l’insuffisance cardiaque, on retrouve systématiquement cette ambivalence : les aidants reconnaissent le poids de la situation, mais la vivent aussi comme un espace de réalisation personnelle. Quand on leur demande « si c’était à refaire, le referiez-vous ? », 95 % répondent oui.

Enfin, il y a une raison plus directe : le traitement médiatique de l’aidance est quasi systématiquement victimaire. On présente l’aide familiale comme une souffrance ininterrompue. Or les gens n’ont pas forcément envie de se sentir victimes. Et dans un collectif de travail, se présenter en tant qu’aidant avec cette représentation à charge, c’est accepter que le regard de ses collègues change du jour au lendemain. Tout le monde n’est pas prêt à assumer cela.

Perspectives : On parle beaucoup d’accompagnement des aidants, mais rarement de leur propre santé. Quels sont les signaux d’alerte que ni les entreprises ni les professionnels de santé ne voient pas suffisamment tôt ?

Thierry Calvat : Le premier signal, c’est précisément ce dont nous venons de parler : l’invisibilité. Un aidant qui ne se déclare pas, qui ne se reconnaît pas comme tel, ne peut pas bénéficier des dispositifs qui existent. Et pendant ce temps, la charge s’accumule silencieusement.

Ce qu’on observe, c’est que la souffrance de l’aidant est souvent différée. Elle n’est pas contemporaine de la situation d’aide, elle survient parfois bien après, lorsque la situation se termine, par épuisement ou par deuil. C’est un temps décalé que ni les employeurs ni les médecins ne savent très bien repérer, parce qu’ils regardent l’aidant au moment où il est encore debout, encore fonctionnel.

L’autre signal sous-estimé, c’est la dégradation progressive de la qualité de vie de l’aidant lui-même. Dans une étude que j’avais conduite auprès de parents d’enfants atteints de leucémie, on avait comparé deux groupes : ceux qui participaient activement aux soins et ceux qui en étaient écartés. Les enfants dont les parents étaient impliqués allaient mieux, ce qui paraît logique. Mais ce qui était remarquable, c’est que la qualité de vie des aidants eux-mêmes s’améliorait aussi lorsqu’ils étaient mieux impliqués. La tendance naturelle est de vouloir les décharger. C’est compréhensible. Mais on se prive ainsi d’un levier réel de mieux-être.

Perspectives : Le baromètre montre que 32 % des travailleurs indépendants sont aidants, contre 26 % en moyenne, et que seulement 44 % d’entre eux déclarent avoir accès à des dispositifs de soutien spécifiques. L’indépendant aidant est-il le grand oublié des politiques d’accompagnement ?

Thierry Calvat : Oui, et dans une moindre mesure, le fonctionnaire aidant l’est également. D’une façon générale, ce qu’on observe sur les aidants, on le retrouve dans d’autres domaines de la vulnérabilité, notamment dans le cancer : les dispositifs sont pensés d’abord pour le monde de l’entreprise traditionnelle, avec ses structures, ses interlocuteurs RH, ses accords collectifs. Le travailleur indépendant arrive après, comme toujours.

Sa situation particulière, c’est qu’il ne dispose pas des mêmes droits. Il peut, comme tout citoyen, faire appel à certains dispositifs de droit commun. Mais il n’a pas d’employeur à qui parler, pas de médecine du travail, pas de délégué syndical. Il est structurellement seul face à sa situation, ce qui, combiné au fait qu’il est déjà surreprésenté parmi les aidants, crée un angle mort particulièrement préoccupant.

Le travailleur indépendant n’a pas d’employeur à qui parler, pas de médecine du travail, pas de délégué syndical. Il est structurellement seul face à sa situation.

Perspectives : Si vous deviez formuler une conviction forte sur ce que la société devrait changer dans son regard sur les aidants, quelle serait-elle ?

Thierry Calvat : Ma conviction, c’est qu’aujourd’hui l’ensemble des dispositifs – et le regard qui les sous-tend – est un regard de compensation. On part du principe que l’aidant est forcément une personne en souffrance, qui a des besoins, et qu’il faut soulager. Ce n’est pas faux. Mais ce n’est qu’une jambe.

Je crois qu’il faudrait avancer sur deux jambes : la jambe gauche, celle de la compassion, est utile et nécessaire. Mais il faudrait développer aussi une jambe droite, orientée vers la reconnaissance des capacités que l’expérience de l’aidance développe. Des gens qui, au contact de l’épreuve, développent une meilleure estime d’eux-mêmes, des savoir-faire relationnels, une capacité à résoudre des situations complexes. Ces compétences sont réelles. Elles sont rarement valorisées.

Il y a aussi une dimension économique que l’on oublie systématiquement. Si l’on additionne le nombre d’heures cumulées par l’ensemble des aidants en France et qu’on les valorise au prix du SMIC horaire, on dépasse très rapidement les 100 milliards d’euros par an. C’est l’équivalent de la filière automobile. Autrement dit, on qualifie de fragiles et de vulnérables des gens qui rendent collectivement un service aussi considérable que l’un des secteurs économiques majeurs du pays.

Il serait temps de changer de regard, non pas pour nier les difficultés réelles, mais pour reconnaître aussi ce que l’aidance apporte, à ceux qui la vivent comme à la société tout entière.
 

© Xavier Renauld, agence ME.

Les pouvoirs publics ont instauré une obligation de facturation électronique applicable à l’ensemble des entreprises établies en France et assujetties à la TVA. Cette réforme d’ampleur, qui concerne près de huit millions d’acteurs économiques, vise à moderniser et sécuriser les échanges, tout en simplifiant les démarches administratives.

La réforme prévoit également la transmission à l’administration fiscale des données de transaction (ou « e-reporting ») relatives aux opérations non soumises à l’obligation de facturation électronique — ventes et prestations de services à des particuliers et transactions avec des opérateurs établis à l’étranger (exportations, livraisons intracommunautaires…).

Pour l’administration fiscale, la généralisation de la facturation électronique répond à plusieurs objectifs :

• renforcer la compétitivité des entreprises grâce à la dématérialisation (gestion quotidienne facilitée, diminution du temps de traitement, amélioration du pilotage comptable…) ;
• simplifier, à terme, les obligations déclaratives de TVA grâce au préremplissage des déclarations ;
• lutter plus efficacement contre la fraude à la TVA au bénéfice des entreprises de bonne foi ;
• disposer d’une connaissance plus fine de l’activité économique en temps réel.

Au sens de la réforme, une facture électronique est une facture créée, transmise et conservée sous forme dématérialisée, et comportant un socle minimum de données sous forme structurée, c’est-à-dire uniquement exploitables de façon informatique.

Une facture papier numérisée, un document PDF ordinaire ou un document envoyé par courriel ne constitue pas une facture électronique au sens du nouveau dispositif. Ces formats ne seront plus conformes à la réglementation pour les opérations concernées.

Concrètement, une facture électronique devra :

• respecter l’un des formats autorisés (UBL, CII ou tout format mixte composé d’un fichier de données structurées et d’un fichier image) ;
• intégrer les mentions obligatoires (voir ci-dessous) dans des champs dédiés ;
• être transmise à votre client par l’intermédiaire d’une plateforme agréée, partenaire de l’administration.

Si votre structure est établie en France et assujettie à la TVA, vous êtes concerné par la réforme, quels que soient votre chiffre d’affaires, votre statut juridique ou votre régime d’imposition. C’est également le cas si vous êtes microentrepreneur et bénéficiez de la franchise en base de TVA.

La facturation électronique s’appliquera à toutes vos transactions (achats et ventes de biens, prestations de services) réalisées avec d’autres professionnels sur le territoire national. Des spécificités existent pour les territoires d’outre-mer, selon que la TVA y est ou non applicable.

Pour les indépendants, deux échéances sont à retenir :

• à compter du 1^er septembre 2026, vous devrez être en mesure de recevoir les factures électroniques de vos fournisseurs (téléphonie, accès internet, énergie…) ;
• à compter du 1^er septembre 2027, vous devrez, à votre tour, émettre vos factures au format électronique.

Ce calendrier s’applique également à la transmission des données de transaction à l’administration fiscale (e-reporting).

Pour émettre et recevoir vos factures électroniques, mais aussi transmettre vos données dans le cadre de l’e-reporting, vous devrez passer par une plateforme de dématérialisation agréée, directement ou via une solution compatible. Cette plateforme pourra être distincte de celle utilisée par vos fournisseurs ou vos clients.

La liste des opérateurs agréés par l’administration fiscale est régulièrement mise à jour. Une fois votre plateforme choisie, vos factures devront transiter par son intermédiaire ; elles ne pourront plus être transmises par simple courriel. En cas d’erreur ou de litige, il restera possible de refuser une facture.

Au-delà de leur transmission, la conservation des factures doit aussi être anticipée. Les factures établies ou reçues sur support informatique doivent en effet être conservées sous cette forme pendant six ans, à compter de leur date d’établissement.

Artisan, commerçant, profession libérale, auto-entrepreneur : quel que soit votre statut, votre retraite obéit à des règles différentes de celles des salariés et globalement moins favorables. Les raisons en sont connues, mais méritent d’être rappelées clairement.

Les taux de cotisation retraite des travailleurs indépendants sont inférieurs à ceux du régime général. Surtout, il n’existe pas de cotisation patronale : là où un salarié peut bénéficier d’une contribution de son employeur qui représente souvent la moitié, voire davantage, du financement de sa retraite, un indépendant finance seul l’intégralité de ses droits. La retraite complémentaire, quant à elle, est souvent moins généreuse que celle dont bénéficient les salariés via l’Agirc-Arrco. À cela s’ajoute, pour beaucoup d’indépendants, la variabilité des revenus d’une année sur l’autre, qui se répercute directement sur le montant des cotisations versées, et donc sur les droits acquis.

Le résultat est une réalité que les statistiques confirment : la pension moyenne des anciens travailleurs non-salariés s’établit à 1 180 euros bruts par mois, contre 1 540 euros en moyenne pour l’ensemble des retraités, selon les données Insee 2025. La baisse de niveau de vie à la retraite est donc moins un risque qu’une probabilité, à ne pas subir mais à anticiper.

Parmi les supports disponibles, le Plan d’Épargne Retraite individuel (PERI) occupe une place à part pour les travailleurs indépendants. Non pas parce qu’il leur est réservé, mais parce que ses caractéristiques répondent précisément aux enjeux spécifiques de leur situation.

L’avantage le plus significatif est fiscal : les versements effectués sur un PERI sont déductibles du revenu imposable, dans la limite d’un plafond annuel calculé en fonction des revenus professionnels. Pour un indépendant soumis à l’impôt sur le revenu, cet avantage est immédiat et concret : chaque euro versé sur le PERI réduit d’autant la base imposable. L’effort d’épargne réel est donc moindre que l’effort apparent, l’administration fiscale participant en quelque sorte au financement de la retraite.

Chaque euro versé sur un PERI réduit la base imposable. L’effort d’épargne réel est donc moindre que l’effort apparent.

Le plafond de déduction est calculé chaque année : il correspond à 10 % du bénéfice imposable de l’année précédente, dans la limite de huit fois le plafond annuel de la Sécurité sociale. Les plafonds non utilisés les années précédentes peuvent être reportés sur les cinq années suivantes — ce qui permet, lors d’une bonne année, d’effectuer un versement important en récupérant les capacités de déduction non utilisées.

À l’échéance, le capital peut être récupéré sous forme de rente viagère, de capital, ou d’une combinaison des deux. Une souplesse appréciable pour adapter la sortie à sa situation personnelle et fiscale du moment.

Le PERI n’est pas le seul outil à envisager. L’assurance vie conserve une place de choix dans une stratégie d’épargne longue durée, précisément parce qu’elle répond à des logiques différentes et complémentaires.

Contrairement au PERI, l’assurance vie n’est pas bloquée jusqu’à la retraite : les sommes restent disponibles à tout moment, ce qui en fait un outil utile pour un indépendant qui souhaite maintenir une réserve de liquidités mobilisables en cas de besoin. Sa fiscalité, après huit ans de détention, est également avantageuse pour les rachats partiels ou totaux. Elle peut aussi servir d’outil de transmission patrimoniale, avec des abattements spécifiques en cas de décès.

L’assurance vie et le PERI ne s’opposent pas. Ils se complètent, en répondant à des horizons et des objectifs différents.

Dans une stratégie globale, les deux supports jouent des rôles distincts : le PERI est l’outil de constitution d’un capital retraite avec optimisation fiscale immédiate ; l’assurance vie est l’outil de souplesse, de disponibilité et de transmission. Les utiliser conjointement permet de couvrir un spectre plus large d’objectifs patrimoniaux.

- Nos différentes solutions d’épargne
- Le plan épargne retraite individuel (PERI)
- L’assurance-vie

En tant qu’indépendant, votre revenu dépend directement de votre capacité à exercer votre activité. Un accident ou une maladie grave est donc susceptible d’entraîner une chute rapide de vos ressources, alors même que vos dépenses du quotidien et vos éventuelles charges professionnelles — loyer, crédit, cotisations sociales, frais de matériel… — restent à assumer.

Lorsque cette situation s’inscrit dans la durée, c’est la poursuite même de votre activité qui peut s’en trouver compromise, avec des répercussions majeures sur l’équilibre financier de votre foyer. La prévoyance répond précisément à cet enjeu : en garantissant un complément de revenus si vous êtes dans l’impossibilité de travailler, elle permet à la fois de sécuriser votre niveau de vie, de protéger vos proches et de préserver, autant que possible, la continuité de votre entreprise.

En tant que travailleur non salarié (TNS), vous bénéficiez d’une protection sociale obligatoire qui prévoit, sous conditions, le versement de prestations en cas d’arrêt de travail, d’invalidité ou de décès. Cependant, cette couverture varie fortement selon plusieurs facteurs.

Votre statut tout d’abord : selon que vous exercez, par exemple, en entreprise individuelle, en microentreprise ou encore comme gérant majoritaire de SARL, vous n’êtes pas soumis aux mêmes règles et ne bénéficiez pas des mêmes garanties.

S’ajoute à cela votre régime de rattachement. La plupart des TNS relèvent de la Sécurité sociale des indépendants (SSI), mais certains peuvent aussi dépendre d’une caisse professionnelle spécifique — comme la Cipav⁽¹⁾ pour certaines professions libérales ou la Carpimko⁽²⁾ pour les auxiliaires médicaux —, qui peut influer sur le niveau des prestations. Résultat : les garanties obligatoires demeurent très hétérogènes d’un TNS à l’autre.

Les indépendants sont davantage exposés aux conséquences financières d’un accident de la vie.

Par ailleurs, ces prestations restent partielles, plafonnées et généralement insuffisantes pour compenser votre perte de revenus. Enfin, à la différence de nombreux salariés qui bénéficient d’un contrat de prévoyance collective complémentaire mis en place par leur employeur, il n’existe pas de dispositif équivalent pour les TNS, ce qui vous expose davantage aux conséquences financières d’un accident de la vie.

C’est pour réduire cette vulnérabilité que la prévoyance individuelle peut jouer un rôle décisif. Souscrit à titre personnel auprès d’un organisme assureur, ce type de contrat s’adresse tout particulièrement aux TNS qui souhaitent compléter les prestations de leur régime obligatoire et renforcer significativement leur couverture. Pourtant, cette démarche est encore loin d’être systématique : en 2025, moins d’un indépendant sur deux déclarait en bénéficier⁽³⁾.

Plusieurs freins peuvent expliquer ce taux d’équipement encore limité. Le premier tient à une méconnaissance des risques encourus et de leur impact financier. S’ajoute à cela la question du coût : la cotisation étant entièrement à la charge de l’indépendant, sans participation d’un employeur, elle peut être perçue comme élevée. Cette dépense apparaît alors secondaire face aux priorités immédiates, en particulier au démarrage de l’activité.

Autre obstacle : la complexité du système de protection sociale des TNS, mais aussi des garanties elles-mêmes, qui peut rendre la comparaison des offres difficile et retarder la décision. Enfin, la prévoyance renvoie à des évènements redoutés, que l’on préfère souvent tenir à distance. Dans ce contexte, il peut sembler plus simple d’écarter ces considérations et de donner la priorité aux investissements professionnels, au détriment de votre protection personnelle. Or, c’est précisément quand elle est anticipée que cette assurance prend tout son sens.

Un contrat de prévoyance propose généralement trois garanties principales. En cas d’arrêt de travail consécutif à un accident ou une maladie, la garantie incapacité vient compenser tout ou partie de votre perte de revenus, en complément des indemnités journalières versées par votre régime obligatoire. Si votre capacité de travail est réduite de façon significative, la garantie invalidité prévoit le versement d’une rente afin de préserver un niveau de ressources suffisant malgré la diminution — voire l’arrêt — de votre activité professionnelle.

La garantie décès, quant à elle, vise à protéger vos proches grâce au versement d’un capital à votre conjoint, vos enfants ou tout autre bénéficiaire désigné dans le contrat. Cette protection peut être complétée par des prestations optionnelles, comme une rente éducation pour contribuer au financement des études de vos enfants, ou encore une rente destinée au conjoint survivant.

Selon les contrats, certaines garanties peuvent également couvrir tout ou partie de vos frais professionnels fixes pendant l’interruption de votre activité — loyer, électricité, salaires de vos collaborateurs… — ou encore garantir les dividendes que vous vous versez grâce à votre structure. Autant de leviers qui permettent d’ajuster votre couverture à la réalité de votre situation. Dès lors, la prévoyance ne doit pas être envisagée comme une charge supplémentaire, mais comme un investissement nécessaire pour continuer à exercer votre activité avec sérénité.

⁽¹⁾ Cipav : Caisse interprofessionnelle de prévoyance et d’assurance vieillesse.
⁽²⁾ Carpimko : Caisse autonome de retraite et de prévoyance des auxiliaires médicaux libéraux (infirmiers, masseurs-kinésithérapeutes, pédicures-podologues, orthophonistes et orthoptistes).
⁽³⁾ Enquête « Prévoyance TNS 2025 », Institut CSA, juillet 2025.

Beaucoup de travailleurs indépendants l'ignorent encore : la retraite progressive n'est pas un dispositif réservé aux salariés. Depuis la réforme des retraites de 2023, il a été étendu aux artisans, aux commerçants et aux professions libérales. Et depuis le 1^er septembre 2025, son accès a été abaissé à 60 ans pour l'ensemble de ces catégories, comme pour les salariés du secteur privé et les agents de la fonction publique. C'est une évolution substantielle, qui répond à une réalité bien connue des indépendants en fin de carrière : la difficulté de s'arrêter d'un coup, sans transition, après des années consacrées à construire une activité, une clientèle, un savoir-faire. La retraite progressive offre précisément cette possibilité de réduire progressivement son activité, sans rupture brutale, tout en commençant à percevoir une fraction de sa pension.

Pour les travailleurs indépendants, les conditions d'accès sont proches de celles des salariés sur deux points : avoir atteint 60 ans, et justifier d'au moins 150 trimestres de cotisation tous régimes confondus. La différence tient à la nature même du statut : un indépendant ne peut pas passer à temps partiel au sens strict du terme.

Le dispositif est donc adapté : c'est la réduction des revenus professionnels qui sert de critère de déclenchement. Concrètement, l'indépendant doit faire état d'une baisse de ses revenus d'activité comprise entre 20 % et 60 % par rapport à sa situation antérieure. Cette diminution est mesurée à partir des déclarations fiscales et sociales. La pension versée est alors proportionnelle à cette baisse : une réduction de 30 % des revenus ouvre droit à 30 % de la pension théorique, une réduction de 50 % à 50 % de la pension, et ainsi de suite. Un point de calendrier à connaître : pour les travailleurs indépendants relevant de la Sécurité sociale des indépendants (SSI), le point de départ de la retraite progressive est fixé obligatoirement au 1^er janvier de l'année qui suit le dépôt de la demande. Il est donc recommandé de déposer sa demande suffisamment à l'avance, idéalement six mois avant la date souhaitée.

L'un des aspects les moins connus, et pourtant les plus intéressants, de la retraite progressive pour les indépendants, c'est que l'activité réduite continue de générer des cotisations. Ces cotisations contribuent à améliorer le montant de la pension définitive au moment de la liquidation complète. Autrement dit, les années passées en retraite progressive ne sont pas des années perdues du point de vue des droits à la retraite. Elles peuvent même, dans certaines configurations de carrière, permettre de combler des lacunes ou d'améliorer marginalement le montant final de la pension.

La retraite progressive permet à l'indépendant de ne pas rompre brutalement le lien avec son activité, mais de le faire évoluer, à son propre rythme, vers un équilibre nouveau

La flexibilité est précisément ce qui rend ce dispositif particulièrement adapté au monde des indépendants. Un consultant peut décider de ne conserver que certains clients, en réduisant progressivement son chiffre d'affaires. Un artisan peut choisir de limiter ses chantiers aux interventions les moins physiquement exigeantes. Un médecin libéral peut réduire le nombre de ses consultations hebdomadaires. Dans chaque cas, la transition est construite sur mesure, à un rythme choisi.

Beaucoup d'indépendants l'ignorent encore : la retraite progressive leur est ouverte depuis 2023, et accessible dès 60 ans depuis septembre 2025. Un droit qui mérite d'être connu.

Cette souplesse répond aussi à une dimension psychologique souvent sous-estimée : pour beaucoup d'indépendants, l'activité professionnelle est une composante forte de l'identité. La retraite progressive permet de ne pas rompre ce lien brutalement, mais de le faire évoluer vers un équilibre nouveau entre travail, transmission et vie personnelle.

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- Retraite progressive : quelles conditions pour en bénéficier ?
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723 millions d’euros : tel est le montant des fraudes que l’Assurance maladie a détectées et stoppées en 2025, soit 15 % de plus qu’en 2024. Depuis 2021, ce résultat a triplé. Cette progression est portée par 1 700 agents (data scientists, juristes, enquêteurs judiciaires) et par des dispositifs technologiques toujours plus pointus.

Les assurés concentrent 53 % des dossiers détectés, mais seulement 16 % des montants (115 millions d’euros). L’essentiel du préjudice (73 %) provient des professionnels de santé libéraux : centres de santé en tête (138 millions d’euros, en hausse de 253 % sur un an), suivis des audioprothésistes, des transporteurs sanitaires et des infirmiers. Des montages parfois organisés en réseaux, avec des mécanismes sophistiqués qui ont conduit l’Assurance maladie à créer six pôles interrégionaux d’enquêteurs judiciaires.

Sur le terrain des arrêts de travail, l’Assurance maladie a stoppé 49 millions d’euros de fraudes en 2025 (+17 %), dont 34 millions de faux arrêts. Le formulaire Cerfa sécurisé, obligatoire depuis le 1^er septembre 2025, a permis le rejet systématique des arrêts papier non conformes. 

Un point mérite l’attention des travailleurs indépendants : une opération de terrain spécifique a été lancée par l’Assurance maladie pour renforcer le contrôle de l’exercice d’une activité non autorisée pendant un arrêt de travail. Ce volet a permis de détecter et de stopper 13,5 millions d’euros de préjudice en 2025. Pour les indépendants, dont l’activité est souvent moins encadrée par des horaires fixes ou un lieu de travail unique, la frontière entre repos prescrit et continuité d’activité doit être respectée scrupuleusement. Les pénalités peuvent atteindre jusqu’à trois fois le montant du préjudice.

Une opération de terrain spécifique cible désormais l’exercice d’une activité non autorisée pendant un arrêt de travail.

Comme tout assuré, le travailleur indépendant peut être directement acteur de la détection. La première étape consiste à consulter régulièrement son relevé de remboursements de soins. Un acte facturé en double, une consultation jamais réalisée, un soin imputé chez un praticien inconnu : ces signaux peuvent révéler une fraude à la facturation.

Depuis septembre 2024, le compte ameli intègre un téléservice de signalement. Quelques étapes suffisent : interroger le chatbot avec « signaler un remboursement suspect », accéder à la messagerie, sélectionner « Remboursements des soins » et cocher « Signaler un acte médical ou un soin non réalisé ». Depuis le premier trimestre 2026, la procédure est accessible directement depuis la rubrique « Mes paiements ». Début 2026, près de 2 000 signalements avaient déjà permis d’éviter 150 000 euros de fraudes.

Les travailleurs indépendants sont une cible privilégiée des escroqueries en ligne, du fait de la fréquence de leurs échanges avec les organismes sociaux. Phishing, SMS frauduleux, appels usurpant l’identité de l’Assurance maladie ou d’un conseiller : les techniques évoluent en permanence, mais les règles de vigilance restent les mêmes.

L’Assurance maladie ne demande jamais, par mail ou SMS, vos identifiants, votre mot de passe ou vos coordonnées bancaires. Elle ne facture jamais l’envoi d’une carte Vitale. Ses SMS proviennent du seul numéro 38 663 et commencent par « ASSURANCE MALADIE ». Ses mails se terminent par @ameli.fr, @info.ameli.fr, @assurance-maladie.fr ou @app.assurance-maladie.fr. En cas de doute, ne cliquez sur aucun lien : connectez-vous directement sur ameli.fr ou appelez le 3646. Pour signaler un SMS, transférez-le au 33 700 ; pour un mail, utilisez la plateforme Pharos (internet-signalement.gouv.fr).

La solidité d’un système collectif tient à l’attention de chacun de ses membres.

Pour un travailleur indépendant, la lutte contre la fraude rejoint une préoccupation très concrète : la juste contrepartie entre les cotisations versées et les prestations délivrées. Quand 16 % du préjudice provient des assurés mais que les professionnels de santé déviants en pèsent 73 %, il devient légitime, en tant qu’assuré comme en tant qu’acteur économique, de ne pas laisser ces dérives prospérer.

Vérifier ses remboursements, respecter scrupuleusement les conditions d’un arrêt de travail, signaler une facturation douteuse, refuser les sollicitations frauduleuses : ces gestes individuels ne relèvent pas du contrôle, mais de la responsabilité partagée. Ils traduisent une conviction simple : la solidité d’un système collectif tient à l’attention de chacun de ses membres. Un principe que les travailleurs indépendants, premiers gestionnaires de leur propre activité, savent mieux que personne mettre en pratique.

Travailler à son compte, c'est faire preuve d'engagement au quotidien. Mais c'est aussi, parfois, devoir affronter seul les imprévus de la vie. AG2R LA MONDIALE met à votre disposition un accompagnement concret sur les sujets qui vous concernent directement : prévention au travail, santé, aide aux aidants, prévention du « burn out »…

À travers son institution AG2R Prévoyance, l'action sociale du Groupe se mobilise pour soutenir les personnes confrontées à une situation de fragilité, qu'il s'agisse de vous ou de vos proches. Elle noue des partenariats avec des organismes et des associations pour faciliter le quotidien de chacun. Cet accompagnement s'adresse aux bénéficiaires d'un contrat prévoyance et à leurs ayants droit, qu'ils soient actifs ou retraités, dès lors qu'ils disposent déjà de prestations récurrentes ou ponctuelles au titre de leur contrat (maladie, invalidité, décès, autres rentes, etc.). 

Quand on est à son compte, la santé passe souvent après tout le reste. Les commandes à honorer, les clients à rappeler, les devis à boucler, la comptabilité du week-end : le quotidien d'un travailleur indépendant laisse peu de place aux signaux que le corps envoie. Les chiffres le confirment. 88 % des dirigeants travaillent plus de 60 heures par semaine, 70 % estiment qu'ils ne pourraient pas s'arrêter même si leur médecin leur prescrivait un arrêt de travail, et près d'un sur deux souffre de troubles du sommeil (source : Les Échos). Une réalité connue, rarement traitée.

C'est pour y répondre concrètement qu'AG2R LA MONDIALE lance Coach & vous santé, un service de coaching santé et bien-être par téléphone, conçu pour les travailleurs indépendants et les chefs d'entreprise. Particularité du dispositif : il a été imaginé avec un groupe de travail de 36 dirigeants, clients du Groupe, sollicités pour bâtir un service réellement adapté à leur quotidien et à leurs contraintes.

Le service couvre trois thématiques au cœur des préoccupations des indépendants. Le sommeil d'abord, avec l'objectif de retrouver des nuits récupératrices pour soutenir l'énergie sur la durée. La nutrition ensuite, pour concilier plaisir et équilibre alimentaire malgré les repas pris sur le pouce ou en déplacement. Le stress enfin, pour mieux gérer la pression liée à l'activité, aux échéances et à la charge mentale du « tout seul aux commandes ».

L'accompagnement est assuré par Medialane, partenaire d'AG2R LA MONDIALE spécialisé dans le coaching téléphonique et travaillant exclusivement avec des coachs professionnels de santé. À noter : les données échangées sont hébergées sur des serveurs indépendants et ne sont à aucun moment accessibles à AG2R LA MONDIALE.

La première séance, offerte par AG2R LA MONDIALE, dure 15 à 20 minutes. Elle permet d'établir un bilan sur les trois thématiques, d'échanger sur ses habitudes et de définir des objectifs réalistes. Libre ensuite à chacun de poursuivre ou non.

Pour la suite, les séances de 15 à 20 minutes se programment au jour et à l'heure qui conviennent : tôt le matin, entre deux rendez-vous ou en fin de journée. Deux formules sont proposées : un pack de 2 séances à 70 € HT, ou un pack de 4 séances avec une séance de suivi offerte à 120 € HT.