Vous souhaitez financer un projet ? Epargner pour préparer votre retraite ? Transmettre un capital à vos enfants ?
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En savoir plusL’assurance vie et le contrat de capitalisation présentent de nombreux points communs. C’est surtout au décès de l’assuré que des règles différentes s’appliquent. L’assurance vie et le contrat de capitalisation sont donc deux produits complémentaires de votre stratégie de gestion de patrimoine.
L’assurance vie et le contrat de capitalisation présentent de nombreuses similitudes qui peuvent parfois amener à les confondre.
Leurs points communs sont :
C’est au moment de la transmission que l’assurance vie et le contrat de capitalisation présentent des différences notables.
Avec l’assurance vie, le décès de l’assuré entraîne le dénouement du contrat. Les bénéficiaires désignés reçoivent alors le capital, qui n’entre pas dans la succession. La fiscalité de l’assurance vie prévoit :
Avec le contrat de capitalisation, au décès de l’assuré :
Autre intérêt du contrat de capitalisation : la donation peut se faire en pleine propriété ou bien en démembrement de propriété avec réserve d’usufruit. Dans ce cas, le donateur continue de percevoir les revenus de son placement tout en transmettant le contrat à ses enfants ou petits-enfants. La nue-propriété, donnée aux enfants ou petits-enfants, permet de ne payer aucun frais lors du décès.