Que faut-il choisir comme placement financier pour votre épargne ?

L’épargne de précaution fait référence aux sommes placées sur des comptes courants et des livrets proposés par les banques (tels que le livret A ou le LDDS (livret de développement durable et solidaire)). Il s'agit d'une épargne dite liquide, c'est-à-dire facilement accessible en cas de besoin. L'épargne de précaution permet par exemple de faire face aux dépenses imprévues.

L’épargne à moyen terme est aussi appelée « épargne de rendement ». L'horizon de placement atteint cette fois 5 à 8 ans, et l'objectif est d'investir dans des produits d'épargne qui génèrent des capitaux tels que le PEA (plan d'épargne en actions), l'assurance vie ou encore les plans d'épargne salariale.

L'épargne à long terme vise le plus souvent à préparer sa retraite ou la transmission de son patrimoine. Dans ce cas, les produits plébiscités sont généralement le PER (plan d'épargne retraite) et l'assurance vie, qui répondent pleinement à ces objectifs.

L’assurance vie est un placement particulièrement souple qui permet de répondre à de nombreuses attentes. Avec l’assurance vie, vous pouvez profiter de plusieurs avantages, notamment :
 

• De la sécurité : Le capital du fonds en euros est garanti par l’assureur. Quoi qu’il arrive, vous êtes sûr de pouvoir récupérer, à tout moment, le cumul de vos versements (réduit des frais de gestion et des rachats éventuels) ;
• D’un rendement potentiel élevé : Les UC (unités de compte) vous permettent d’investir dans les actions et profiter ainsi du dynamisme des marchés boursiers. Contrairement au fonds en euros, le capital des UC n’est pas garanti.
• D’abattements fiscaux : Dès lors que vous avez ouvert votre assurance vie depuis plus de 8 ans, les gains (intérêts annuels du fonds en euros, plus-values des UC) issus de vos rachats ne sont pas imposés à hauteur de 4 600 € par an si vous êtes célibataire ou de 9 200 € par an si vous êtes marié ou pacsé.

Compte tenu de l’abattement annuel sur les gains après 8 ans de détention, l’assurance vie est particulièrement adaptée aux projets à moyen ou long terme. 

Si vous êtes salarié et que vous avez la chance de travailler dans une entreprise ayant mis en place un plan d’épargne salariale tel qu'un PEE, vous pouvez vous créer une épargne avec l’aide de votre employeur.

Votre plan d’épargne entreprise (PEE) peut, en effet, être alimenté par les éléments suivants :

• Votre prime de participation (une part des bénéfices de l’entreprise reversée aux salariés) ;
• Votre prime d’intéressement (versée selon l’atteinte des objectifs fixés par l’entreprise) ;
• Vos droits au compte épargne temps (CET) monétisés ;
• Vos versements volontaires ;
• Les abondements (versés par votre entreprise en complément de vos versements).

Les sommes sont bloquées au moins 5 ans pour le PEE. Toutefois, il existe des cas de déblocage anticipé. Au regard de ces blocages, le PEE est plutôt destiné au financement de projets (vacances, gros achat...) à moyen terme.

Le dispositif donne accès à une exonération fiscale : au bout de 5 ans ou en cas de déblocage anticipé autorisé, les gains issus d’un retrait effectué sur votre PEE sont exonérés d’impôt sur le revenu. En revanche, ils demeurent soumis aux prélèvements sociaux à hauteur de 17,2 %.

L'assurance vie est un allié de choix pour préparer sa succession, car elle permet de bénéficier d’avantages successoraux : vous pouvez désigner librement la ou les personnes qui percevront les capitaux de votre contrat d’assurance vie à votre décès (enfants, petits-enfants, proche sans lien de parenté ou encore associations caritatives).

À votre décès, votre ou vos bénéficiaires auront chacun un abattement de 152 500 € sur les sommes issues des primes que vous aurez versées avant vos 70 ans. Pour les sommes issues des primes versées après vos 70 ans, l’abattement s’élève à 30 500 € et est commun à tous les bénéficiaires désignés.

De plus, l'assurance vie permet de compléter ses revenus à la retraite. Il est en effet possible de programmer des rachats partiels réguliers afin de compléter sa pension de retraite. Tout cela en bénéficiant d'une fiscalité allégée après 8 ans de détention grâce à l'abattement de 4 600 € pour un célibataire ou de 9 200 € pour un couple marié ou pacsé.

Les sommes investies sur un PER pendant la vie professionnelle sont bloquées jusqu'à la retraite (sauf cas de déblocages anticipés). Mais si vous souscrivez un PER après votre départ à la retraite, cette contrainte n'existe plus. Un autre atout du PER peut par ailleurs vous être utile : il permet, comme l'assurance vie, de transmettre un capital à ses héritiers dans un cadre fiscal avantageux.

En cas de décès avant 70 ans (pour le PER assurance), un abattement de 152 500 € s'applique et ce, pour chaque bénéficiaire désigné. Le taux d'imposition est ensuite de 20 % jusqu'à 700 000 €, puis 31,25 % au-delà. Si le décès survient après 70 ans, les fonds sont soumis aux droits de succession selon le lien de parenté avec le bénéficiaire. Un abattement de 30 500 € s'applique par ailleurs pour l'ensemble des bénéficiaires. Attention, cet abattement est commun à tous les produits d'épargne (assurance vie et PER).

Enfin, la déductibilité des versements reste d'actualité pour les adhérents retraités. Cet avantage fiscal est donc particulièrement intéressant pour ceux qui perçoivent toujours des revenus imposables (dividendes, loyers issus de biens locatifs, etc.).