Il existe plusieurs avantages à dénouer votre assurance vie en rente viagère. Si vous optez pour une sortie en rente viagère, votre assureur s’engage à vous verser une même somme de façon régulière, jusqu’à votre décès. Vous pouvez choisir de percevoir cette rente tous les mois, tous les semestres ou trimestres, ou même tous les ans.
Le montant de la rente dépend de deux éléments :
- le montant du capital sur le contrat,
- l’âge de l’assuré lors de la transformation du capital en rente.
En ce qui concerne la fiscalité, seule une fraction de la rente viagère est soumise à l’impôt sur le revenu et aux prélèvements sociaux, en fonction de l’âge de l’assuré :
- 70 % pour les moins de 50 ans,
- 50 % pour les assurés qui ont entre 50 et 59 ans,
- 40 % pour les assurés qui ont entre 60 et 69 ans,
- 30 % à partir de 70 ans.
Avant d’opter pour une sortie en rente, sachez que cette décision est irréversible : la propriété de votre épargne est transférée à l’assureur. Si vous souhaitez récupérer votre capital, vous ne pourrez pas revenir sur votre décision. La rente vous sera versée jusqu'à la fin de vos jours. Il est donc possible que le montant des rentes perçues soit inférieur à la totalité de votre capital lorsque survient votre décès.
Autre point important : l’épargne accumulée sur votre contrat ne peut être transmise. Toutefois, pour protéger votre conjoint en cas de décès, il est conseillé de souscrire une garantie plancher ou l’option de réversion. L’assureur s’engage alors à verser un pourcentage du montant de la rente (souvent moins élevé) à votre conjoint si vous veniez à disparaitre.