Comparer pour trouver le meilleur Plan épargne retraite PER

Le PER est né de la loi Pacte (Plan d’Action pour la Croissance et la Transformation de l’Entreprise) de 2019. Elle a fortement simplifié l’épargne retraite. Ainsi, tous les anciens dispositifs (PERP, PERCO, contrats Article 83 et contrats Madelin…) ne sont plus commercialisés depuis 2020. Ces dispositifs d’épargne conçus pour différentes catégories professionnelles (salariés, indépendants, fonctionnaires…) ont été remplacés par une seule et unique enveloppe : le plan épargne retraite (PER). Les systèmes de versements et les règles fiscales ont été harmonisés. 

Plus simple et plus lisible, le PER attire de plus en plus d’épargnants, conscients de la nécessité de compenser la baisse de niveau de vie au moment du départ à la retraite. De plus, la fiscalité appliquée est avantageuse : par défaut, les sommes versées dans un PER sont déductibles des revenus imposables, et durant toute la vie du contrat, les gains ne sont pas fiscalisés.

Au sein de cette enveloppe unique du PER, il existe trois grands types de PER. L’un est souscrit à titre individuel et les deux autres sont mis en place par un employeur :

- Le PER individuel (PERin) : un produit d’épargne individuel ouvert aux particuliers et aux travailleurs indépendants. Il remplace le Perp (Plan épargne retraite populaire) et les contrats Madelin, spécifiques aux indépendants.

- Le PER d’entreprise collectif (PERECO) : un contrat mis en place par l’entreprise dont l’adhésion est facultative pour les salariés. Il remplace le Perco.

- Le PER d’entreprise obligatoire (PERO) : un contrat souscrit par l’entreprise et dont l’adhésion est obligatoire pour les salariés concernés. Il remplace les contrats Article 83.

Le PER fonctionne comme un contrat d’assurance vie. L’argent versé dans votre PER est réinvesti sur les marchés financiers, via des fonds en euros (peu rémunérateurs car peu risqués) et/ou des fonds en unités de compte (potentiellement plus rentables mais plus risqués).  

Dans le cadre des PER individuels, ces investissements sont opérés en adéquation avec votre profil d’investisseurs, votre sensibilité au risque de perte en capital et de votre horizon de placement. 

Avec le succès de l’épargne retraite, les gestionnaires proposent toujours plus d’offres de PER sur le marché. Alors comment choisir le meilleur PER ? Premier réflexe : miser sur un assureur fiable et robuste, jouissant d’une bonne réputation sur le marché. Deuxième point : comparez les offres via des tableaux comparatifs en ligne. Cela permet d’arbitrer dans le choix du meilleur PER en fonction de plusieurs critères, parmi lesquels : 

• La qualité et la quantité des fonds. Il est crucial de choisir un assureur proposant des fonds en euros de qualité pour une épargne bien sécurisée, ainsi qu’une très large gamme de fonds en unités de compte, pour investir sur le long terme.  
• Les frais appliqués. Frais d’entrée, frais de gestion, frais courants, frais d’arbitrages, frais de transfert… Scrutez tous les frais, à tous les niveaux et sur toute la durée de vie du contrat. Et privilégiez un PER où les frais de versements sont nuls.   
• Les possibilités de sorties. Vérifiez que le PER que vous visez offre bien toutes les possibilités de liquidation, en rente et/ou en capital. En cas de sortie en capital, veillez à ce que les rachats fractionnés soient autorisés. En cas de sortie en rente, informez-vous sur la table de mortalité utilisée.  
• La qualité du service client. Optez pour un service client de qualité, accessible et réactif, qui suivra votre dossier de la souscription de votre contrat PER au départ à la retraite.